公告日期：2023-12-12

深圳市沃尔核材股份有限公司

远期结售汇管理制度

第一章 总则

第一条 为规范深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“公司”）远期结
售汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件的规定，并结合公司具体实际，特制定本制度。

第二条 远期结售汇业务是指公司与具有远期结售汇业务经营资格的金融机
构签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期时按照合同约定办理结汇或售汇业务。

第三条 本制度适用于公司及其控股子公司的远期结售汇业务，控股子公司
进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，适用本制度，但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。

第四条 公司远期结售汇行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规
定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章 业务操作原则

第五条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均
以正常经营为基础，以具体经营业务（包括进出口业务、外币借款业务）为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

第六条 公司开展远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理总局和中国人民
银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。

第七条 公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预
测，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。远期结
售汇业务的交割期间需与公司预测的外币收（付）时间相匹配。

第八条 公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立远期结售汇交易账户，
不得使用他人账户进行远期结售汇业务。

第九条 公司须具有与远期结售汇业务相匹配的自有资金，不得使用募集资
金直接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议批准的远期结售汇额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章 职责和审批权限

第十条 本制度规定远期结售汇业务的职责范围和审批权限，具体包括：

（一）公司董事会和股东大会是公司远期结售汇业务的决策机构，负责审批远期结售汇业务；

（二）公司远期结售汇业务由董事会或股东大会审议通过后执行。

第十一条 公司财务部是公司远期结售汇业务的日常管理部门，对公司远期
结售汇业务进行日常管理。

第十二条 公司内审部负责远期结售汇业务的监督工作。

第十三条 各子公司总经理不具有远期结售汇业务最后审批权，所有的远期
结售汇业务必须上报公司财务部统一管理。

第十四条 公司在一个会计年度内所签署的与远期结售汇业务交易相关的协
议或远期结售汇业务交易行为，所涉及的累计金额不超过公司最近一期经审计的净资产值10%（含10%）的由董事长审批；所涉及的累计金额不超过公司最近一期经审计的净资产值50%（含50%），由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计的净资产值50％的，报股东大会批准。

第四章 管理及内部操作流程

第十五条 公司董事会授权总经理负责前述远期结售汇业务的运作和管理，
并负责签署相关协议及文件。

第十六条 公司远期结售汇业务交易的内部操作流程：

（一） 财务部负责远期结售汇业务的具体操作，财务部应加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止远期结售汇业务的建议；


（二） 市场部根据客户订单及订单预测，采购部根据供应商订单预测额，进行外币收（付）款预测；

（三） 财务部以稳健为原则，结合市场部的预测结果，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订与实际业务规模相匹配的公司远期结售汇交易方案，并提交总经理审核；

（四） 总经理负责审核财务部提交的交易方案，评估风险；

（五） 董事长、董事会、股东大会在权限范围内审议；

（六） 财务部根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易方案，向金融机构提交远期结售汇申请书；

（七） 金融机构根据公司申请，确定远期结售汇业务的交易价格，经公司确认后，双方签署相关合约；

（八） 财务部在收到金融机构发来的远期结售汇业务交易成交通知书后，检查是否与原申请书一致，若出现异常，由……
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