公告日期:2024-04-26
内蒙古电投能源股份有限公司
关于天健会计师事务所(特殊普通合伙)
2023 年度履职情况评估报告
电投能源聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称天健会计师事务所)作为公司 2023年年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法 》,公司对天健会计师事务所2023年审计过程中的履职情况进行评估,审计委员会对履职情况进行全过程监督,认为天健会计师事务所资质等方面合规有效,履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见。具体情况如下:
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
( 一)会计师事务所基本信息
名称:天健会计师事务所(特殊普通合伙)
机构性质:特殊普通合伙企业
首席合伙人:王国海
历史沿革:天健会计师事务所成立于 1983年 12月,前身为浙江会计师事务所;1992年首批获得证券相关业务审计资格;1998 年脱钩改制成为浙江天健会计师事务所;2011年转制成为天健会计师事务所(特殊普通合伙);2010年 12月成为首批获准从事H股企业审计业务的会计师事务所之一。
人员信息:现有合伙人 238人,注册会计师 2272人,其
中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。
业务信息:2023年度业务收入 34.83亿元,其中审计业
务收入 30.99 亿元,证券业务收入 18.40 亿元。2023 年度上
市公司审计 675 家,收费 6.63 亿元。业务主要涉及行业为:制造业,信息传输、软件和信息技术服务业,批发和零售业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,水利、环境和公共设施管理业,租赁和商务服务业,科学研究和技术服务业,金融业,房地产业,交通运输、仓储和邮政业,采矿业,文化、体育和娱乐业,建筑业,农、林、牧、渔业,住宿和餐饮业,卫生和社会工作,综合等。
( 二)投资者保护能力
经了解核实,2023年末,天健会计师事务所累计计提职业风险基金 1亿元以上,购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元,职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
( 三)天健会计师事务所诚信记录
天健会计师事务所(特殊普通合伙)近三年(2021年 1月1日至2023年12月31日)因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施 14次、自律监管措施 6次,未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3人次、
监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3
人次,未受到刑事处罚,共涉及 50 人。
( 四)本项目执业记录
1.基本信息。①签字注册会计师(项目合伙人):汪文锋,2008年成为注册会计师,2009年开始从事上市公司和挂牌公司审计,2022年开始在天健会计师事务所执业;近三年签署及复核 4 家上市公司或 IPO 审计报告。②签字注册会计师:安长海,2019年成为注册会计师,2018年开始从事上市公司和挂牌公司审计,2022年开始在天健会计师事务所执业;近三年签署及复核 1家上市公司审计报告。③质量控制复核人:沈维华,1998年成为注册会计师,1997年开始从事上市公司和挂牌公司审计,1998年开始在天健会计师事务所执业,未为本公司提供审计服务;近三年签署上市公司审计报告 5家。
2.执业人员诚信记录。项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
( 五)独立性
经沟通核查,天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
( 六)聘任会计师事务所履行的程序
2023 年 12 月 26 日,公司 2023 年第十一次临时董事会
以 10 票同意,0 票反对,0票弃权的表决结果,审议通过了《关于聘任 2023年度审计机构的议案》,2024年 1月 12日,该议案经公司 2024年第一次临时股东大会审议通过,同意聘请天健会计师事务所为公司 2023 年财务报告及内部控制审计机构,聘任期限为一年。
二、2023 年会计师事务所履职情况
公司管理层高度关注 2023年审计工作,强化与天健会计师事务所双向沟通,并给予充分支持与配合。以下为公司管理层对天健会计师事务所 2023年履职的评估情况。
( 一)人力资源配备
天健会计师事务所配备了 40人的专属审计工作团队,核心团队成员均具备多年……
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