公告日期：2024-04-20

南极电商股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告

南极电商股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合南极电商股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性
进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评论结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围


公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：南极电商股份有限公司、南极电商（上海）有限公司、南极人（上海）电子商务有限公司、上海小袋融资租赁有限公司、上海一站通网络科技服务有限公司、CARTELO CROCODILE PTE LTD、NANJIINTERNATIONAL CO.,LTD.、TOTAL CLASSIC INVESTMENTS LIMITED、UNIVERSAL NEW LIMITED、新疆御多城电子商务有限公司、新疆景上电子商务有限公司、新疆景丘电子商务有限公司、新疆景兆电子商务有限公司、新疆南极人电子商务有限公司、新疆卡鳄电子商务有限公司、新疆居畅电子商务有限公司、上海莫失科技有限责任公司、广州福摩斯科技有限责任公司、深圳前海福摩斯科技有限责任公司、福摩斯科技有限公司、依新电子商务（上海）有限公司、迈尔富（上海）数字科技有限公司、百家好（上海）时装有限公司、满桥（上海）时装有限公司、上海南恒网络有限公司、贝拉维拉（上海）服饰有限公司、上海蒂博服饰有限公司、上海诺瓦服饰有限公司、浙江南集服饰有限公司、义乌首诺电子商务有限公司、极工坊（上海）供应莲管理有限公司、北京时间互联网络科技有限公司、北京亨利嘉业科技有限公司、新疆拉塔西网络科技有限公司、新疆霞多丽网络科技有限公司、北京哈雅仕网络科技有限公司、北海霞多丽网络科技有限公司、北海拉塔西网络科技有限公司、北京奥维纳网络科技有限公司、北海奥维纳网络科技有限公司、北海奥维纳文化传媒限公司、浙江奥维纳文化传媒有限公司、新疆亨利嘉业网络有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部控制环境、风险评估、控制活动、信息系统与沟通、内部控制的检查监督。

为保证公司经营业务活动的正常进行，保护资产的安全、完整和经营目标的实现，公司依据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制规范》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关规定及其他相关的法律法规，结合公司资产结构、经营方式以及控股子公司具体情况，制定了采购业务、销售业务、资产管理、资金管理、人力资源管理、合同管理、会计核算、信息披露、重大经营决策制定等一整套较为完整、科学的内部控制制度，并根据公司业务发展情况和经营环境的变化不断补充、完善、公司内部控制制度建设情况及实施情
况如下：

（二）公司内部控制制度建设情况及实施情况

公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效实行……
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