公告日期：2023-02-21

证券代码：002013 证券简称：中航机电 公告编号：2023-026
中航工业机电系统股份有限公司

关于中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并公司
现金选择权行权暨实施的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示

1、中航工业机电系统股份有限公司（以下简称“公司”或“中航机电”）股
票（证券简称：中航机电，证券代码：002013）自 2023 年 2 月 8 日开市时起开
始连续停牌，此后进入现金选择权派发、行权申报、行权清算交收阶段，不再交易，直至实施换股后，转换成中航航空电子系统股份有限公司（以下简称“中航电子”）本次发行的 A 股股份在上海证券交易所上市及挂牌交易。敬请广大投资者注意。

2、2023 年 2 月 13 日，公司已向本次现金选择权股权登记日（2023 年 2 月
7 日）登记在册的有权行使现金选择权的股东派发现金选择权，共计派发1,524,232 份。

3、获得现金选择权的股东可在申报期间（2023 年 2 月 17 日至 2023 年 2 月
23 日之间的交易日）上午 9:30-11:30 和下午 1:00-3:00 内以其持有的中航机电股
票按照现金选择权的行权价格全部或部分申报行使现金选择权，相应将其持有的公司股票过户给现金选择权提供方中国航空科技工业股份有限公司（以下简称“中航科工”）。

4、截至 2023 年 2 月 7 日，即公司股票最后一个交易日，中航机电收盘价为
10.78 元/股，现金选择权行权价格为 10.33 元/股，有效申报行使现金选择权的股东将以 10.33 元/股的行权价格获得现金对价。标的股票（即中航机电股票）参考股价与现金选择权约定价格溢价比未超过 50%，同时，本次现金选择权所含权利的 Delta 值的绝对值未低于 5%，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第 1 号——业务办理》的相关规定，公司将采用交易系统方式提供现金选择权（系统申报时显示为“现金选择权”业务），具体操作方式详见后文“三、申报行使现金选择权的方式”之“（一）行权确认”。

5、现金选择权派发完成后，中航机电将进入终止上市程序，中航机电股票将按照换股比例转换为中航电子本次发行的 A 股股票。根据财政部、国家税务总局、证监会发布的《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）以及《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）的相关规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减
按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。其中，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票包括上市公司合并中个人持有的被合并公司股票转换的合并后公司股票。

因换股而持有中航电子本次发行 A 股股票的原中航机电股票投资者，其持
有中航电子 A 股股票的持股时间自中航电子 A 股股票登记到沪市 A 股账户中时
开始计算，其未来获得中航电子派发的股息红利的应纳税所得额适用上述规定。
6、本公告仅对现金选择权派发具体安排及申报行权的有关事宜作出说明，不构成对申报行使现金选择权的建议，提请广大投资者注意投资风险。

投资者欲了解本次交易方案详情，应阅读公司于 2022 年 12 月 31 日披露的
《中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金暨关联交易报告书》全文及相关文件，并及时关注公司发出的相关公告。

除本公告另有定义，本公告中有关简称或名词释义与公司于 2022 年 12 月
31 日披露的《中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金暨关联交易报告书》中的简称或名词释义具有相同的含义。

一、有权申报行使现金选择权的股东

获得现金选择权的股东可在申报期间（2023 年 2 月 17 日至 2023 年 2 月 23
日之间的交易日）上午 9:30-11:30，下午 1:00-3:00 内以其所持有的中航机电股票按照现金选择权的行权价格全部或部分行使现金选择权，相应将其持有的公司股票过户给现金选择权提供方中航科工。

二、现金选择权的基本条款

（一）现金选择权的代码及简称

代码：038040

简称：机电 JDP1

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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。