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峨眉山A吧
发表于 2017-03-17 18:56:35 股吧网页版
峨眉山A:2016年度内部控制自我评价报告 查看PDF原文

公告日期:2017-03-18

峨眉山旅游股份有限公司

2016 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,经检审计部对公司2016年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,内控工作小组认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

公司董事会专门设置了审计委员会,负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作;专门设置了经检审计部,经董事会授权,负责内部控制评价的具体组织实施工作,对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价。

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括:公司本部管理单位及其下属各业务单位的分公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 97.69%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的96.07%;(根据公司2016

年度经审计的合并报表数据计算)纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司层面的控制环境、风险评估、信息与沟通、内部监督四个部分;业务层面的资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

2015 年度,公司纳入内部控制评价范围的业务和事项的评

价内容包括以下方面:

1、内部环境

(1) 组织架构

按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和公司章程等规定,公司建立了股东会、董事会、监事会、经理层构成的法人治理结构,确立了三权分立治理模式,实行了所有权与经营权分离的法人治理机制,并制定和发布了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》,对公司股东和股东会、董事和董事会、监事和监事会、经理层的职责和权限做了明确规定。

董事会下设董事会办公室、发展投资部、经检审计部。董事会办公室是董事会的日常办事机构。公司总经理及其他高级管理人员由董事会聘任,总经理按照《总经理工作制度》全面负责公司的日常经营管理活动,公司明确了各高级管理人员职责,公司设立了总经理办公室、人力资源部、财务部、工程部、营销中心、技术安全部、游山票稽查大队、规划发展部职能部门,制定了相应的岗位职责,建立了相应的内部管理制度,形成内部控制管理体系。

公司本部对下属各分(子)公司采取纵向管理,通过对分(子)公司的经营计划、资金管理、人员配备、财务管理等进行集中统一管理,严控分(子)公司可能存在的经营风险和财务风险。

(2) 发展战略

公司董事会下设战略委员会,通过制定相关细则明确战略委员会的人员构成、职责权限、决策程序、议事规则等内容。战略委员会根据宏观经济政策、国内外市场需求,行业发展趋势等制定公司……
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公告日期:2017-03-18

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2016 年度内部控制自我评价报告



根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,经检审计部对公司2016年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。



一、重要声明



按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。



公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二、内部控制评价结论



根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,内控工作小组认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。



自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。



三、内部控制评价工作情况



公司董事会专门设置了审计委员会,负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作;专门设置了经检审计部,经董事会授权,负责内部控制评价的具体组织实施工作,对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价。



(一)内部控制评价范围



公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括:公司本部管理单位及其下属各业务单位的分公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 97.69%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的96.07%;(根据公司2016



年度经审计的合并报表数据计算)纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司层面的控制环境、风险评估、信息与沟通、内部监督四个部分;业务层面的资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统等。



上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。



2015 年度,公司纳入内部控制评价范围的业务和事项的评



价内容包括以下方面:



1、内部环境



(1) 组织架构



按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和公司章程等规定,公司建立了股东会、董事会、监事会、经理层构成的法人治理结构,确立了三权分立治理模式,实行了所有权与经营权分离的法人治理机制,并制定和发布了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》,对公司股东和股东会、董事和董事会、监事和监事会、经理层的职责和权限做了明确规定。



董事会下设董事会办公室、发展投资部、经检审计部。董事会办公室是董事会的日常办事机构。公司总经理及其他高级管理人员由董事会聘任,总经理按照《总经理工作制度》全面负责公司的日常经营管理活动,公司明确了各高级管理人员职责,公司设立了总经理办公室、人力资源部、财务部、工程部、营销中心、技术安全部、游山票稽查大队、规划发展部职能部门,制定了相应的岗位职责,建立了相应的内部管理制度,形成内部控制管理体系。



公司本部对下属各分(子)公司采取纵向管理,通过对分(子)公司的经营计划、资金管理、人员配备、财务管理等进行集中统一管理,严控分(子)公司可能存在的经营风险和财务风险。



(2) 发展战略



公司董事会下设战略委员会,通过制定相关细则明确战略委员会的人员构成、职责权限、决策程序、议事规则等内容。战略委员会根据宏观经济政策、国内外市场需求,行业发展趋势等制定公司……
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