公告日期：2024-04-27

湖北能源集团股份有限公司董事会审计

与风险管理委员会对年审会计师

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，湖北能源集团股份有限公司（以下简称公司）董事会审计与风险管理委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大华所）2023 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所
有限公司转制为特殊普通合伙企业）

注册地址：北京市海淀区西四环中路 16号院7号楼1101
首席合伙人：梁春

（二）聘任会计师事务所履行的程序

为保证公司审计工作的连续性，续聘大华为公司 2023
年度的审计机构，为公司及所属子公司提供 2023 年度报表审计、内部控制审计及其它相关服务，聘期一年，费用不超
过 213.66 万元，其中报表审计及其它相关服务 190 万元，内部控制审计 23.66 万元。

公司董事会于 2023 年 4 月 26 日召开的第九届二十九次
会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，公司董事会审计与风险管理委员会核查了大华相关资质材料，在大华对公司展开审计期间多次听取大华的报告，与其保持沟通，对其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等表示认可，同时认为大华具有为公司提供审计服务的经验和能力，同意继续聘任大华为公司 2023 年度审计机构。
二、2023 年度审计会计师事务所履职情况

大华所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制
审计指引》等的相关要求，审计了公司 2023 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动
表以及相关财务报表附注和公司 2023 年 12 月 31 日的财务
报告内部控制的有效性。

在执行审计工作的过程中，大华所运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。

经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量，公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。同时，大华所出具了公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。

三、审计与风险管理委员会对会计师事务所履职情况的评估

审计与风险管理委员会认为大华所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等能够满足公司 2023 年度审计工作的要求。

大华所在公司 2023 年财务报告审计过程中，独立、客
观、公正，出具的审计报告客观、清晰，在内部控制审计过程中基本履行了审计机构应尽的职责。


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