公告日期：2023-10-23

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为规范铁岭新城投资控股（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
财务管理和内部控制，规范财务行为，保证会计信息质量，防范财务风险，维护股东合法权益，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规和《公司章程》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用范围为公司及其所属全资、控股子公司（以下简称“子
公司”），子公司可根据自身的实际情况，制定各自的财务管理细则，报公司同意后施行。

第三条 公司以“企业价值最大化”为财务管理的总体目标，不断提高股东
及利益相关方的价值，促进本公司持续、健康、高质量发展。

第二章 财务管理组织机构

第四条 公司的财务管理工作实行“统一管理、分级负责”原则，财务管理
体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。

第五条 公司及各子公司法定代表人是财务管理工作的最终负责人，对本公
司财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。公司对外报送的财务会计报表等财务报告应由法定代表人签署。

第六条 公司总经理（总裁）对公司日常财务管理工作全面负责，财务总监
（首席财务官）负责组织实施财务管理工作，建立完善各项财务制度，落实董事会与财务管理相关的决议。

第七条 财务资金部设立部门负责人，在财务总监（首席财务官）的领导下
开展工作，配备财务人员，具体负责落实财务会计核算和各项财务管理工作，协助财务总监（首席财务官）完成财务工作职责。


第八条 公司设立财务资金部，全面负责组织、协调、指导公司及所属子公司的会计核算和财务管理工作。各子公司应设置财务资金部，负责子公司的会计核算和财务管理工作，并向公司的财务管理机构报告工作。

第九条 财务资金部的职责，具体职责包括：

（一）负责贯彻执行相关法律法规，组织建立并完善相关财务规章制度，对制度的执行进行监督和定期修订，确保会计信息真实、准确、完整；

（二）负责组织和实施公司的全面预算管理工作，督促其他部门按照审议通过的预算标准严格执行，共同提高公司预算管理水平；

（三）负责公司资金管理，按照相关制度办理资金结算，合理资金调配，严格资金管控，提高资金使用效率；

（四）负责公司及子公司资金筹集，优化融资结构，降低资金成本，维护良好的融资渠道和资源，提高抗风险能力；

（五）负责公司对外经济合同的财务审核；

（六）负责建立健全成本管理体系，深入研究并制定合理降低成本的途径和方法，对公司及子公司有序经营提供有力支撑；

（七）负责公司的税务管理，严格按照国家财经法规的规定定期缴纳公司各项应缴税费和代扣代缴税金；

（八）负责公司资产、债权债务的管理工作，参与公司的投资管理；

（九）负责公司会计核算，审核、编制相关财务报表和财务报告；对公司生产经营和财务状况进行全面且深入分析，对公司提高经营效益提出合理化意见和建议；

（十）负责组织公司财务体系的各类岗位培训、技能培训工作；

（十一）负责公司的财务信息化的建设、优化和完善，以实现数据处理的规范化、电子化和高效化，提高财务工作的时效性和准确性；

（十二）负责建立会计档案管理制度，妥善保管会计档案，合理有效地利用会计档案；

（十三）负责公司信息披露中财务相关内容的规范和完善，配合有关部门做好财务信息披露工作；


（十四）负责对子公司财务管理工作的指导和监督，组织优化公司及子公司的财务人员配置，对公司及子公司财务人员进行直接管理；

（十五）完成公司领导交办的其他事务。

第十条 主管财务工作负责人为公司财务总监（首席财务官），由董事会聘任，
对董事会和总经理（总裁）负责。财务总监（首席财务官）主要职责如下：

（一) 协助总经理（总裁）制定公司发展战略，参与制定企业的战略经营发展规划、经营预测及项目筹划；

（二）负责公司财务管理及内部控制，根据公司业务发展计划完成年度财务预算，并跟踪其执行情况；

(三) 负责公司资金运作管理，合理分配调度资金、积极筹措资金；负责税
务筹划、对外投融资筹划、成本控制等；

（四）把握上市公司信息披露中的财务环节；

（五）对重大投资决策、经济活动进行财务分析与把关，并对其进行财务监督；

（六）指导和组织会计人员进行业务培训和考核；对公司财务资金部设置及人员配备、会计专业职……
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