公告日期：2024-04-18

北京京西文化旅游股份有限公司

2023 年度财务报表附注

附注一、公司基本情况

北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京京西风光旅游开发股份
有限公司, 是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，于 1997 年 11 月 18 日成
立。公司营业执照统一社会信用代码：91110000633694436R，公司股份于 1998 年 1 月 8 日在深圳证券
交易所上市交易。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2023 年 12 月 31 日，本公司累计发
行股本总数 71590.0255 万股，注册资本为 71590.0255 万元，注册地址：北京市门头沟区水闸北路 21 号
12 幢，总部地址：北京市朝阳区望京街 1 号。

本公司及各子公司主要从事：旅游项目开发、投资及管理；旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；广播电视节目制作；从事文化经纪业务；演出经纪；电影发行；组织文化艺术交流活动；影视策划。

本公司属广播、电视、电影和影视录音制作业。

经营范围主要包括：旅游项目开发、投资及管理；旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；广播电视节目制作；从事文化经纪业务；演出经纪；电影发行；组织文化艺术交流活动；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；会议服务；舞台灯光、音箱设计；图文设计制作；信息咨询（不含中介服务）；翻译服务；编辑服务；经济贸易咨询；企业策划；市场调查；产品设计；电脑动画设计；以下限分公司经营：器械健身；停车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；园林景观设计、咨询；种植花卉、苗木、盆景；销售包装食品、酒、饮料、冷热饮；工艺美术品、五金交电、化工产品、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、水泥、旅游产品、旅游纪念品、花卉、苗木、盆景、园艺用品、园林机具、建筑材料、电气设备、文化用品；零售内销黄金饰品；出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发；制造水泥；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟；零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；生产旅游产品、旅游纪念品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

本公司主要业务板块为影视及经纪、旅游、酒店服务。

附注二、财务报表的编制基础

一、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。


二、持续经营

公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。

附注三、重要会计政策和会计估计

一、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。

二、会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

三、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

四、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

五、重要性标准确定方法和选择依据

项目 重要性标准

本期重要的应收款项核销 金额超过 100.00 万元且占应收账款坏账准备余额 1%以上

重要逾期利息 金额超过 200.00 万元且占应收利息余额 10%以上

账龄超过 1 年的重要预付款项 金额超过 1,000.00 万元且占预付款项余额 1%以上

账龄超过 1 年的重要应付账款 金额超过 1,000.00 万元且占应付账款余额 5%以上

账龄超过 1 年的重要其他应付款 金额超过 2,000.00 万元且占其他应付款余额 5%以上

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