公告日期：2018-04-12

证券代码：000736 证券简称：中交地产 公告编号：2018-033



债券代码：112263 债券简称：15中房债



债券代码：112410 债券简称：16中房债



债券代码：118542 债券简称：16中房私



债券代码：118858 债券简称：16中房02



中交地产股份有限公司



关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



一、追溯调整事项的概述



中交地产股份有限公司（以下简称“我司”）于2017年11月14



日召开2017年第十一次临时股东大会审议通过了《关于收购华通置



业有限公司 100%股权的关联交易议案》，我司以638,431,592.62元



收购华通置业有限公司100%股权，我司已于2017年12月支付了股



权转让款，华通置业有限公司股权过户手续已于2017年12月18日



办理完毕。上述收购完成后，华通置业有限公司成为我司全资子公司，纳入我司合并报表范围（详见公司公告 2017-147、149、160、183、185）。



根据《企业会计准则》及其相关指南、解释等规定，同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的净资产的入账价值相对于为进行企业合并支付的对价账面价值之间的差额，应调整资本公积（资本溢价）项目或其他所有者权益项目，在合并当期编制合并财务报表时，应对报表的期初数进行调整，同时应对比较报表的有关项目进行调整。



在编制比较报表时，应将被合并方的有关资产、负债并入，同时因合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的资本公积（资本溢价或股本溢价）。对于被合并方在企业合并前实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，自资本公积转入留存收益。



由于我司和华通置业有限公司同属中交房地产集团有限公司控制，我司收购华通置业有限公司 100%股权，属于同一控制下企业合并，需按照同一控制下企业合并的相关规定，对2017年度期初数进行追溯调整。



二、2017 年合并资产负债表的期初数及合并利润表的上年数追



溯调整情况



（一）合并资产负债表主要项目调整情况



单位：人民币元



报表项目 2016年12月31日 2016年12月31日 调整数



调整后 调整前



货币资金 3,367,936,449.04 2,011,709,974.80 1,356,226,474.24



应收账款 11,697,026.80 3,743,600.00 7,953,426.80



预付款项 242,260,306.66 7,648,698.68 234,611,607.98



其他应收款 395,264,289.29 324,512,541.46 70,751,747.83



存货 18,646,966,188.36 14,459,751,941.11 4,187,214,247.25



一年内到期的非流动资产 65,886,691.74 988,297.42 64,898,394.32



其他流动资产 338,479,402.00 210,397,187.23 128,082,214.77



流动资产合计 23,068,490,353.89 17,018,752,240.70 6,049,738,113.19



可供出售金融资产 ……
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