公告日期：2024-04-20

中信证券股份有限公司

关于恒逸石化股份有限公司

2023 年度内部控制评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为恒逸石化股份有限公司（以下简称“恒逸石化”、“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对恒逸石化 2023 年度内部控制评价报告进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及其下属控股子公司。纳入评价范围的主要业务和事项如下:

1、内部控制环境

（1）治理结构

公司按照《公司法》《证券法》要求建立了规范的公司治理结构和议事规则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、各职能部门为执行机构的架构体系。公司组织架构运作良好，在组织架构内，各组织间职责明确，相互协作、相互制衡。

（2）企业文化

公司一贯重视企业文化建设，制定并发布了《企业文化手册》，为公司培育积极向上的价值观和社会责任感提供了有力的支撑，对于倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念和强化风险意识创造了优良的
环境。

（3）人力资源

公司根据业务需要，不断完善人员聘用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核等人力资源管理制度流程，持续提升人力资源管理效能。培训方面，公司提供多元化培训资源，推动培训项目经理负责制，开发公司内部员工专业资源，推进讲师和课程评级与课酬挂钩，激活员工培训和经验分享积极性。本年度强化《恒逸培训管理制度》《恒逸讲师和课程管理办法》《恒逸涤锦板块生产企业培训管理办法》等制度的执行，从制度层面确保培训管理标准化。

2、风险评估管理

公司根据发展战略，能全面、系统地收集公司内外的相关信息，及时有效地进行风险识别、评估，并根据评估结果开展风险控制活动，分散、转移、回避风险，以实现控制风险的目的。

3、信息传递与沟通管理

公司已建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。《重大信息内部报告制度》的实施、信息化办公系统的运行为信息沟通创造了良好的条件。

4、内部监督管理

公司不断完善公司法人治理结构，确保监事会、独立董事行使对董事、高级管理人员的监督职权。在董事会审计委员会的领导下设立的审计法务部通过例行审计、专项审计或专项调查等工作的开展，监督、评价内部控制建立和执行的效率与效果，促进内控工作质量的持续改善与提高。

公司逐步更新完善内控体系，在风险评估的基础上，不断完善流程的控制点和控制措施，明确控制责任、控制权限和控制证据，确保相关业务风险得到有效控制；同时对流程进行持续优化完善，确保在风险可控的前提下业务能高效运行。
5、投融资管理


公司制定了《对外投资管理制度》《投资项目立项决策管理制度》《投资项目管理制度》等规章制度。公司所有的重大投资活动均严格执行公司《对外投资管理制度》的有关规定，并均经过决策机构审议同意通过后实施。《投资项目立项决策管理制度》《投资项目管理制度》对投资项目的审批权限、投资决策程序及审批流程、投资检查和监督进行了明确规定，明确了主要环节的责任人员、风险控制措施、控制要求，按照权限规定由各级人员实施审批，投资内控不断加强。
6、工程项目管理

公司建立了《签证管理办法》《采购招投标管理办法》《零星工程管理办法》《项目采购管理办法》《现场变更、签证管理办法》《建设工程项目验收管理办法》《项目采购物资验收统一规定》《工程质量检查实施细则》《质量检查处罚规定》等制度，规范工程建设项目的设计管理、招投标、设备和材料采购、工程管理、工程造价、竣工验收等活动，明确了职责权限、业务流程与管理规范，不断加强和完善工程建设项目管理；同时通过完善工程建设项目的内部审计监督机制，在工程项目的招投标、施工过程、竣工验收、工程结算等阶段分别进行审计，发挥督促项目计划有效执行、合理保障工程建设质量等监督作用。

7、全面预算管理

公司通过《预算管理制度》规范预算管理工作，按年度经营计划与目标编制预算，将预算指标层层分解，落实到各部门、环节和岗位，形成全方位的财务预算执行责任体系，并通过预算执行跟踪、反馈、分析、考核机制，及时纠正预算的执行偏差，保证预算执行效果。

8、担保……
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