公告日期：2023-10-31

广东宝丽华新能源股份有限公司外汇掉期业务管理制度
经公司九届十二次董事会审议通过

广东宝丽华新能源股份有限公司

外汇掉期业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范广东宝丽华新能源股份有限公司(以下简称“公司”)及其下
属子公司外汇掉期业务操作，加强对外汇掉期业务管理，有效防范和控制外币汇率风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中国人民银行收汇、售汇及付汇管理规定》等相关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司具体实际，制定本制度。

第二条 本制度所称外汇掉期业务，是指公司与金融机构签订的，由两笔交
易金额相同、起息日不同、交易方向相反的外汇买卖，这两笔外汇买卖具有一前一后两个起息日和两项约定的汇率。

第三条 公司及子公司进行的所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。子公司外汇掉期业务的操作与管理参照本制度执行。

第四条 公司开展外汇掉期业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行
批准、具有外汇掉期业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第五条 公司进行外汇掉期业务交易必须基于公司真实交易产生的外币资产、
外币收（付）款，外汇掉期业务合约的外币金额不得超过公司的外币资产、外币收（付）款的金额。外汇掉期业务的交割期间需与公司的当期外币资产、预测的外币收（付）款时间相匹配。外汇掉期业务额度不得超过公司审批通过的业务额度。

第六条 公司必须以其自身名义设立外汇掉期业务交易账户，不得使用他人
账户进行外汇掉期业务。

第七条 公司须具有与外汇掉期业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金
直接或间接进行外汇掉期业务交易。


广东宝丽华新能源股份有限公司外汇掉期业务管理制度
经公司九届十二次董事会审议通过

第二章 管理机构

第八条 公司应对外汇掉期业务的范围、额度和期限进行合理预计，以额度
和期限为标准，提交公司做出决策。

第九条 财务部须严格按照公司的授权办理外汇掉期业务相关的具体事宜。
在授权有效期内，经审议通过的外汇掉期业务额度可以循环使用。任一时点，公司外汇掉期业务交易金额不得超过已审批额度，若交易金额将超出已审批额度，须就拟超出部分按照审批权限履行相应的审批手续后，财务部方可实施。

第十条 经批准后的外汇掉期业务，如遇国家政策、市场发生重大变化等原
因，导致继续进行该业务将造成风险显著增加、可能引发重大损失时，应按审批权限及时主动报告，并启动应急方案，采取应对措施。

第十一条 财务部设立汇率操作台账，以登记每笔业务的汇率操作情况。

第三章 操作流程

第十二条 外汇掉期业务操作流程：

（一）煤炭采购合同签订后，由汇率操作人员向银行询价，择优锁定。需要充分考虑开证行的开证额度及外汇掉期业务额度，银行报价后第一时间与财务部负责人确认操作信息，经公司领导审批后达成交易。

（二）汇率操作人员收到金融机构发来的外汇掉期业务成交通知书后，检查是否与原锁汇申请一致后留档。

（三）汇率操作人员负责整理报送相关资料、登记汇率操作台账，并负责提醒每笔远期交割到期及交割事宜。

第四章 信息隔离措施

第十三条 参与公司外汇掉期业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经
允许不得泄露公司的外汇掉期业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇掉期业务有关的信息。

第十四条 外汇掉期业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，严格
执行不相容岗位及人员分离原则。


广东宝丽华新能源股份有限公司外汇掉期业务管理制度
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。