公告日期：2024-04-30

目 录


一、内部控制审计报告...... 第 1—2 页
二、资质附件......第 3—7 页

内部控制审计报告

天健审〔2024〕8-308 号

金科地产集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）2023 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金科股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，金科股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

五、强调事项

我们提醒内部控制审计报告使用者关注，金科股份公司存在可能导致对其持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。由于部分与持续经营能力评估相关的应对计划尚在方案论证或报批过程中，金科股份公司就与持续经营相关的重大不确定性未能作出充分披露。针对该事项我们对金科股份公司 2023 年度财务报表出具了保留意见的审计报告。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二四年四月二十七日

仅为金科地产集团股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

仅为金科地产集团股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

仅为金科地产集团股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已
完备 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为金科地产集团股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印
件，仅用于说明 唐明是中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件不得用作任何
其他用途，亦不得向第三方传送或披露。


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