公告日期：2022-08-25

西王食品股份有限公司



对西王集团财务有限公司的



持续风险评估报告



根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的要求，西王食品股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验是否具有有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；取得并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的2022年上半年定期财务报告，评估本公司之关联方——西王集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的经营资质、业务与财务风险，具体情况报告如下：

一、公司基本情况



财务公司系经中国银行保险监督管理委员会（原中国银行业监督管理委员会）山东监管局以《山东银监局关于同意西王集团财务有限公司开业的批复》(鲁银监准[2015]555号)文件批准，由西王集团有限公司出资6.5亿元、占注册资本的65%，山东西王糖业有限公司出资1亿元、占注册资本的10%，山东西王食品有限公司出资1亿元、占注册资本的10%，山东西王特钢有限公司（现更名为西王金属科技有限公司）出资1亿元（含500万美元），占注册资本的10%，中国信达资产管理股份有限公司出资5000万元，占注册资本的5%，总计10亿元人民币共同出资组建的非银行金融机构，并于2015年12月14日获得中国银行保险监督管理委员会山东监管局批准的《中华人民共和国金融许可证》，于2015年12月15日在邹平县工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码为91371626MA3C43T759的《营业执照》，注册资本人民币10亿元。2016年12月财务公司增加注册资本10亿元, 增资部分由股东西王集团有限公司全部以货币方式出资。增资后，西王集团有限公司前后共计出资16.5亿元，占注册资本的82.5%。增资后，公司注册资本由10亿元人民币变更为20亿元人民币。



截至本报告出具之日，财务公司基本情况如下：



法定代表人：裴建光



注册资本：20亿元人民币



注册地址：山东省济南市历下区银丰财富广场B座3楼及19楼





经营范围：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）承销成员单位的企业债券；（十二）有价证券投资（固定收益类）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

二、财务公司内部控制的基本情况



(一) 控制环境



财务公司已按照《中华人民共和国公司法》及《西王集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定，建立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。





(二) 风险的识别与评估



财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。财务公司建立风险稽核部进行风险识别、应对机制，处理具有普遍影响的变化，风险稽核部建立了相关的业务流程以识别经营环境的重大变化。财务公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。



(三) 控制活动



1．资金管理



财务公司根据国家有关部门及中国人民银行规定的各项规章制度，制定了《西王集团财务有限公司资金管理办法》《西王集团财务有限公司结算业务管理办法》《西王集团财务有限公司单位存款管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，做到首先在程序和流程中规定操作规范和控制标准,有效控制业务风险。

(1) 在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《西王集团财务有限

公司资金管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理、同业资金拆借管理等制度，保证财务公司资金的安全性、效益性和流动性。



(2) 在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实

信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。



(3) 资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算

账户，通过互联网传输路径实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。财务公司严格执行货币资金内部控制规范……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。