公告日期：2018-04-21

浙江华媒控股股份有限公司监事会



关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的专项说明



浙江华媒控股股份有限公司于2017年09月15日第八届董事会第二十五次



会议决议通过关于向杭州日报报业集团有限公司收购持有的杭州萧山萧报教育咨询有限公司100%股权，于2017年10月30日第八届董事会第二十六次会议通过关于向杭州日报报业集团有限公司收购持有的杭州华媒企业管理有限公司100%股权。杭州日报报业集团有限公司为公司控股股东，因此前述事项构成同一控制下企业合并，因此公司按照同一控制下企业合并的相关会计政策，在编制2017年度财务报表时，同时追溯调整前期财务数据。具体情况如下：



下列财务数据表中，“追溯调整前”是指2016年度年报披露的期末余额或本



期发生额；“追溯调整后”是指2017年度年报披露的期初余额或上期发生额。



1、对2016年12月31日合并资产负债主要项目的影响如下：



报表项目 追溯调整后 追溯调整前 影响金额



货币资金 785,207,376.69 782,605,874.11 2,601,502.58



以公允价值计量且其变动 2,250,775.00 2,250,775.00



计入当期损益的金融资产



应收票据 2,276,748.41 2,276,748.41



应收账款 523,089,136.95 521,250,901.49 1,838,235.46



预付款项 18,054,904.26 17,980,100.26 74,804.00



其他应收款 65,120,492.51 65,110,404.51 10,088.00



存货 33,196,957.22 33,196,957.22



其他流动资产 70,092,123.20 70,092,123.20



可供出售金融资产 7,308,000.00 7,308,000.00



长期股权投资 355,391,846.54 355,391,846.54



固定资产 234,562,796.74 234,517,684.23 45,112.51



在建工程 29,126.21 29,126.21



无形资产 36,275,629.68 36,275,629.68



开发支出 2,651,126.54 2,651,126.54



商誉 751,853,876.09 751,853,876.09



报表项目 追溯调整后 追溯调整前 影响金额



长期待摊费用 12,263,181.33 12,263,181.33



递延所得税资产 3,219,255.58 3,219,255.58



其他非流动资产 67,012,767.84 67,012,767.84



短期借款 25,600,000.00 25,600,000.00



应付票据 25,193,864.60 25,193,864.60


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