公告日期：2018-04-21

陕西省国际信托股份有限公司



2017年度内部控制评价报告



根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。



一、重要声明



按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。



公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。



公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二、内部控制评价结论



根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。



董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。



自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。



三、内部控制评价工作情况



为规范公司管理，进一步促进公司风险防范机制的建立，完善公司内部控制体系，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，以全面性、客观性、重要性为原则，结合公司实际，按照统一部署、重点抽查、严格评价、整改提高的工作方针，开展并完成了报告年度的内部控制评价工作。



（一）内部控制评价范围



公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要部门、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司营业收



入总额的100%。内部控制评价的范围贯彻了全面性和重要性



原则，包括内部控制设计和运行的有效性。测试范围涵盖了公司层面 8 个、业务层面 17 个、信息系统总体控制层面 3个，共 28 个主流程。重点关注固有业务贷款、金融股权投资和金融产品投资等类型的业务；信托业务前期尽职调查、事中管理等重点环节，围绕内部环境、风险评估、控制活动、监管政策等要素对内部控制进行全面评价。



公司无下辖分公司或子公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险管理、信息与沟通、内部监督、净资本管理、自有资金管理、信托资金管理、固有业务管理（通用）、固有业务管理（证券投资）、信托业务管理（简化程序）、信托业务管理（非简化程序）、证券投资类信托业务、财务报告管理、税务管理、支出管理、计划与预算管理、关联交易管理、采购管理、合同管理、印章管理、档案管理、IT规划与组织、IT系统开发与实施、IT运行与维护流程。



上述纳入评价范围的部门、业务和事项以及高风险领域，涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。



（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及组织，开展内部控制评价工作。



公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与上一年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：



1.财务报告内部控制缺陷认定标准



公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：



缺陷 错报 两者 潜在错报金额



分类 可能性 关系



重大 涉及资产的潜……
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