公告日期:2018-05-23
股票简称:佛山照明(A股) 粤照明B(B股)
股票代码:000541(A股) 200541(B股)
公告编号:2018-017
佛山电器照明股份有限公司
关于开展远期结汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定,结合公司资金管理模式要求和日常业务需要,公司将开展远期结汇业务,现将相关情况公告如下:
一、审批程序
公司于2018年5月22日召开第八届董事会第二十二次会议,会
议审议通过了《关于开展远期结汇业务的议案》,根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《公司章程》的规定,本议案在董事会审议权限范围内,无需提交股东大会审议,该次业务亦不构成关联交易。
二、远期结汇业务概述
公司开展的远期结汇业务与日常经营紧密联系,以真实的出口业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。
1、远期结汇业务的品种
公司开展的远期结汇业务为针对出口业务。交易原理是:与银行协商签订远期结汇合同,约定未来办理结汇的人民币兑外汇币种、金额、汇率及期限,到期时按照该协议所确定的币种、金额、汇率向银行办理结汇业务,从而锁定当期结汇成本。
2、本着审慎的原则,公司自本议案经董事会审议通过之日起每年内开展金额不超过7,000万美元的远期结汇业务,本议案决议有效期为两年。
三、开展远期结汇业务的必要性
2017年度公司出口业务的销售收入占公司总收入的39.18%,主
要以美元结算,且公司从报价、签订合同到交货、收款之间存在一定的时间差,因此当汇率出现较大波动时,汇兑损益将对公司利润产生较大的影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响,锁定成本,公司有必要开展远期结汇业务来规避汇率风险。
四、管理制度
为规范公司远期结汇业务,有效防范和控制外币汇率风险,加强对远期结汇业务的管理,根据《公司法》、《证券法》、中国人民银行《结汇、售汇及付汇管理规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,结合公司实际情况,公司制订了《远期结售汇管理制度》。该制度明确了相关组织机构、人员职责与分工、审批权限、操作流程及资金交割等相关内容。
五、远期结汇业务的风险分析
1、汇率波动风险
在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,或者银行远期结汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损失。
2、客户违约风险
客户应收账款可能发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
3、回款预测风险
营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中客户可能会调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。
六、风险管理策略及采取的风险控制措施
1、风险管理策略
公司秉承“资金安全、适度合理”的原则,所有远期结汇业务均以公司实际业务为背景,杜绝投机行为;同时公司外汇资金交易实行分级管理制度,各级均有清晰的管理定位和职责,外汇资金业务申请、监控和实际操作的功能分别由不同层级和部门负责,责任落实到人,通过分级管理,从根本上杜绝单人或单独部门操作的风险,有效控制和防范了风险。
2、采取的风险控制措施
(1)公司将加强对汇率的研究分析,在汇率波动较大的情况下,适时调整经营策略,以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
2、公司董事会审议并通过的《远期结售汇管理制度》,规定公司所有远期结汇业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,不得进行投机和套利交易。同时,该制度对远期结汇业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。该制度有利于加强对远期结汇业务的管理,防范投资风险。
3、为防止远期结汇延期交割,公司……
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