公告日期：2024-04-29

荣安地产股份有限公司

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公司董事会审计委员会关于对会计师事务所
2023 年度履职情况评估报告暨履行监督职责情况
的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》、公司《独立董事工作制度》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所的基本情况

1.基本信息

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡事务所”或“天衡所”）成立于

2013 年，前身为始建于 1985 年的江苏会计师事务所，1999 年脱钩改制，2013 年转制为

特殊普通合伙会计师事务所。注册地址为南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室。天衡所
已取得江苏省财政厅颁发的《会计师事务所执业证书》，是中国首批获得证券期货相关业
务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。天衡所首席合伙人为郭澳先生。截至 2023 年末拥有合伙人 85 人，首席合伙人为郭澳先生。天衡一直以来注重人才培养，

截至 2023 年末拥有执业注册会计师 419 人，其中 222 人签署过证券业务审计报告。

2.业务规模

天衡所 2023 年度业务收入总额 61,472.84 万元，其中，审计业务收入 55,444.33 万

元，证券业务收入 16,062.01 万元。2022 年度 A 股上市公司年报审计客户共计 90 家，收

费总额人民币 8,123.04 万元，“新三板”公司年报审计 107 家，收费总额 1,688.21 万元。

这些上市公司主要行业涉及计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制
造业、医药制造业、通用设备制造业等。本公司同行业上市公司审计客户 1 家。

二、聘任会计师事务所履行的审议程序


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公司分别于2023年6月9日召开第十一届董事会审计委员会2023年第二次会议、于2023
年 6 月 12 日召开第十一届董事会第二十五次临时会议、于 2023 年 6 月 30 日召开 2023 年第
二次临时股东大会，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请天衡所担任公司 2023 年度财务报告和内控报告的审计机构，聘期一年。授权公司经营层根据公司2023 年度审计工作的具体工作量及行业市场价格水平确定 2023 年度审计费用，并签署相关法律文件。

三、2023 年度会计师事务所履职情况

根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会师准则》和其他执规范，以及公司 2023 年
报工作安排，天衡所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年度内部控制评价报告的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额的说明进行核查并出具专项报告。

经审计，天衡所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年12 月31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营
成果和现金流；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。天衡所出具了标准无保留意见的审计报告。

2023 年度报告审计期间，天衡所就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

四、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所监督情况如下：

（一）董事会审计委员会对天衡所的专业资质、独立性、专业胜任能力、投资者的保护能力、过往审计工作情况及其执业质量等进……
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