公告日期：2015-07-06

东旭光电科技股份有限公司
《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》
之补充反馈意见的回复
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
东旭光电科技股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”）2015年度非公开发行股票事宜已于2015年4月3日取得《中国证监会行政许可申请受理通知书》。2015年6月9日，中国证监会向西南证券股份有限公司下发了《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（150621号）。根据该反馈意见通知书的相关要求，公司于2015年6月17日披露了关于《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》之反馈意见回复。
近日，公司收到中国证监会《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》（以下简称《工作函》），公司就《工作函》中的问题进行逐一核查。现就中国证监会《工作函》中提出的问题回复如下：
问题1、根据反馈回复文件显示，申请人2015年需新增补充的营运资金测算规模为111,339.84万元，而申请人发行预案拟用于补充流动资金的募集资金量为125,000万元。
请保荐机构结合申请人相关信息披露情况，核查申请人该部分募集资金的数额和使用是否符合《上市公司证券发行管理办法》第十条（一）的规定。
[回复]
发行人本次非公开发行股票募集12.50亿元将用于补充流动资金。
（一）流动资金需求假设条件
1、流动资金情况测算原理
1-1-1
流动资金是企业正常运转的必要保证，充足的后续资金投入，可以使企业避免面临利润减少或者现金短缺成本增加的风险。因此，从企业稳健经营的角度来说，流动资金充足极为重要。流动资金估算是以估算企业的营业收入为基础，综合考虑企业各项资产和负债的周转率等因素的影响，进而预测企业流动资金缺口。
具体测算时，发行人按照《流动资金贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第1号），并结合公司自身实际情况，对需补充的营运资金量进行如下测算：
新增流动资金额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
营运资金量=上年度销售收入（1－上年度销售利润率）（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数+应收票据周转天数－应付账款周转天数-应付票据周转天数+预付账款周转天数－预收账款周转天数)
由于发行人预付账款中预付设备款金额较大，占比较高，属于非营运资金，因此测算的过程中预付账款周转天数修改为经营性预付账款周转天数。
2、未考虑发行人2015年现金分红对公司流动资金的需求。
3、2015年营业收入的确定
根据发行人2012-2014年的营业收入情况，结合行业发展情况、公司发展规划、订单储备的情况，对2015年营业收入进行预测。发行人预计2015年营业收入为436,880.00万元，较2014年增长103.83%。
发行人2012-2015年主营业务收入情况如下表所示：
产品名称 2015年预测数 2014年度 2013年度 2012年度
1、成套装备及技术服务 97,790.00 115,018.74 82,860.40 63,918.57
2、液晶玻璃基板 58,000.00 33,882.52 531.37
1-1-2
3、建筑安装 210,000.00 59,778.67 275.88 590.38
4、彩色电视机显像管元部件 1,158.90 2,060.53 5,838.10
5、蓝宝石玻璃及其他 69,200.00
合计 434,990.00 209,838.83 85,728.18 70,347.05
公司的营业收入主要为成套装备及技术服务收入、液晶玻璃基板收入和建筑安装业务收……
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