公告日期：2018-10-18

第一创业证券承销保荐有限责任公司、

长城证券股份有限公司

关于唐山冀东水泥股份有限公司

对北京金隅水泥经贸有限公司提供担保

的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司、长城证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“冀东水泥”、“上市公司”或“公司”）2018年出资组建合资公司重大资产重组暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《主板信息披露业务备忘录第2号——交易和关联交易》等相关法律法规和规范性文件的规定，在持续督导期内，对唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“上市公司”）为北京金隅水泥经贸有限公（以下简称“水泥经贸”）提供担保事项进行了审慎核查，现发表核查意见如下：
一、担保情况概述

为加快资金回笼，降低销售回款风险，扩大公司经营规模、最大限度地提高市场份额，上市公司间接控股子公司水泥经贸拟与部分重点、优质客户及相关银行合作开展限额为3亿元的保兑仓业务，由公司对水泥经贸提供担保，水泥经贸的母公司金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司（公司与间接控股股东北京金隅集团股份有限公司共同成立的合资公司，公司持股比例为52.91%，金隅集团持股47.09%）为公司提供反担保。

上市公司第八届董事会第十五次会议审议通过《关于公司对北京金隅水泥经贸有限公提供担保的议案》（表决结果：九票同意，零票反对，零票弃权），同意公司为水泥经贸保兑仓业务提供限额为3亿元的担保。


截止2018年9月30日，公司为控股子公司、合营公司鞍山冀东水泥有限责任公司提供的融资担保余额为243,764.01万元（除此之外，公司无其他担保事项）,占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的24.19%（不含本次担保）。因水泥经贸资产负债率超过70%，本次担保事项尚需经公司股东大会审议批准。
二、保兑仓业务情况介绍

保兑仓，是指银行向生产企业（卖方）及其经销商（买方）提供的以银行承兑汇票为载体的金融服务。具体操作方式是:银行向经销商（买方）收取一定比例（最低不少于30%）的承兑保证金，银行开出以经销商（买方）为付款人、生产企业（卖方）为收款人的银行承兑汇票，专项用于向生产企业（卖方）支付货款。经销商（买方）在规定时间内按要求及时向银行续存保证金，直至保证金余额达到或超过银行签发的银行承兑汇票金额。承兑汇票到期时，如保证金余额低于承兑汇票金额，则由生产企业（卖方）补足承兑汇票与保证金的差额部分给银行。
三、被担保人基本情况

1、被担保人基本情况

公司名称：北京金隅水泥经贸有限公司

成立日期：2008年08月21日

法定代表人：马建军

注册资本：50,000万元

公司类型：有限责任公司（法人独资）

住所：北京市房山区工业园区西区顾八路甲1号-Z27

经营范围：批发水泥及水泥制品、水泥添加剂、混凝土及混凝土制品、混凝土外加剂、五金、交电、建筑材料、建筑石料、家具、机电设备及配件、机械设
备、电气设备；销售水泥熟料；技术咨询（中介除外）；技术服务；国内货运代理；仓储服务；批发煤炭；普通货物运输，货物专用运输（罐式）（道路运输经营许可证有效期至2020年05月23日）。

北京金隅水泥经贸有限公司为公司的间接控股子公司，实际控制人为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、被担保人相关的产权及控制关系


3、被担保人财务指标

截止2017年12月31日，该公司总资产399,531.89万元，总负债为347,899.14万元，净资产为51,632.75万元，2017年度营业收入为886,417.94万元，利润总额为4,166.23万元，实现净利润3,034.55万元(经审计)。

截至2018年9月30日，该公司总资产345,272.18万元，总负债为289,851.55万元，净资产为55,420.63万元，2018年1-9月营业收入为1,015,945.75万元，利润总额为5,223.71万元，实现净利润3,787.87万元(未经审计)。

4、说明

（1）公司间接绝对控股水泥经贸，且公司负责具体生产经营活动，其保兑仓业务的担保由公司全额提供。水泥经贸的母公司即本公司与间接控股股东金隅集团共同成立的合资公司金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司（本公司持股比例为52.91%，北京金隅集团股份有限公司持股47.09%）为公司提供反担保。
（2）经销商（买方）为水泥经贸提供担保、抵押等水泥经贸认……
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