公告日期：2023-12-23

深圳市京基智农时代股份有限公司

《董事会审计委员会实施细则》修订对照表

深圳市京基智农时代股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第十

一次临时会议于 2023 年 12 月 22 日审议通过《关于修订〈董事会审计委员会实

施细则〉的议案》。根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市

公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年修订）》等相关

规定，结合公司实际情况，公司对《董事会审计委员会实施细则》作如下修订：

序号 修订前 修订后

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业
审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理
1 理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理
理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董 准则》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称“《独
事会审计委员会，并制定本实施细则。 董办法》”）《公司章程》及其他有关规定，公司特设
立董事会审计委员会，并制定本实施细则。

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理
2 多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 人员的董事组成，其中独立董事应当过半数，委员中至
少有一名独立董事为专业会计人士。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，
满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事 连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务或
3 职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三 出现《公司法》《独董办法》《公司章程》等规定的不得
至第五条规定补足委员人数。 任职的情形，将自动失去委员资格。董事会应根据《公
司章程》及本细则增补新的委员。

第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、
第八条 审计委员会的主要职责权限： 监督及评估内外部审计工作和内部控制，主要职责权限
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外 包括：

部审计机构； （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外
（二）监督及评估公司的内部审计工作及其实施，负 部审计机构；

4 责内部审计与外部审计的协调； （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部
（三）审核公司的财务信息及其披露； 审计的协调；

（四）监督及评估公司的内部控制； （三）审核公司的财务信息及其披露；

（五）负责法律法规、公司章程和公司董事会授权的 （四）监督及评估公司的内部控制；

其他事宜。 （五）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其
他事项。


第十条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同
意后，提交董事会审……
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